연금저축펀드와 IRP 퇴직연금 알아보기 그리고 차이점

오늘은 연금저축펀드와 IRP 퇴직연금에 대해서 알아보도록 하겠습니다. 

 

사람들은 왜 연금저축 펀드와 IRP 퇴직연금을 들려고 할까?

우선 두 상품을 알아보기 전에 왜 이 상품들을 알아보고 가입하려 하는지 알아보도록 하겠습니다.

절세 효과

연금 저축 펀드나 IRP 퇴직 연금 계좌를 알아보는 사람들 중 많은 사람이 이제 막 재테크에 관심을 가지고 절세효과를 보기 위해서 알아보는 사람들이 많습니다. 저 역시 그랬습니다. 절세 효과 만으로도 두 상품은 아무 매력적인 상품이 분명하지만 무턱대고 절세만을 위해서 위 상품을 한다면 그것은 추천하고 싶지 않습니다.

 

그 이유는 다른 투자가 더 수익률이 좋을 수 있기 때문이기도 하고 실제로 제대로 알아보지 않는다면 절세 효과를 보지 못할 수도 있기 때문입니다. 그것은 세액공제라는 것에 있는데, 이것은 내가 내야 하는 결정세액을 낮추어 주는 것인데, 이미 연말정산에서 내가 내야 하는 결정세액이 0원인 경우가 종종 있기 때문입니다. 그렇기 때문에 연말정산 시 내가 내는 결정세액을 알아보고 적절하게 가입하는 것이 좋습니다. 이 부분에 대해서는 나중에 다른 글에서 자세히 다루도록 하겠습니다.

 

안정적인 노후 준비

사실 안정적인 노후를 위해 개인이 따로 연금을 만드는 것이 제일 큰 목적이 되어야 하는 것이 아닐까 생각이 됩니다. 물

론 국민연금으로 우리의 노후가 보장되고, 나의 캐시플로우가 꾸준하면 좋겠지만 나이를 먹다 보면 그렇게 되지 않을 수도 있기 때문에 개인이 미리미리 준비 차원에 서 연금저축펀드나 IRP 퇴직연금을 준비하는 것이 아닌가 생각이 듭니다. 물론 그러기 위해서는 꾸준한 재테크 공부와 시장에 항상 관심을 가지는 것이 동반되어야 한다고 생각이 듭니다.

 

 

연금저축 펀드 알아보기

• 가입 자격 : 누구나 가능
• 납입 한도 : 연 1800만 원( IRP 퇴직 연금 포함 )
• 세액 공제 한도
  
  • 연 400만 원( 근로소득 1억 2천 초과 시 / 종합소득 1억 원 초과 시 연 300만 원 )
  • 공제율
    • 총 급여 5500만 원 초과 : 납입 금액에 대해 13.2% 세액 공제
    • 총 급여 5500만 원 이하 : 납입 금액에 대해 16.5% 세액 공제
• 투자 가능 상품 : 실적 배당형 상품( 펀드 ), ETF
• 연금 수령 조건 : 만 55세 이상, 가입 5년 이상, 10년 이상 수령
• 중도 해지 시 세금 : 기타 소득세 16.5%, 세액공제받지 않은 금액은 비과세
• 담보 대출 : 가능
• 중도 인출 : 만 55세 이전에도 가능, 세액공제받지 않은 원금은 페널티 없이 가능.
• 가입 장소 : 은행, 증권사, 보험사

 

IRP 퇴직 연금 알아보기

• 가입 자격 : 소득이 있는 사람( 근로소득자, 자영업자 )
• 납입 한도 : 연 1800만 원( 연금저축펀드 통합 )
• 세액 공제 한도
  
  • 연 700만 원( 연금저축 포함 )
    
    • 2022년까지 3년간 만 50세 이상에 한해 총 900만 원까지 세액공제한도 상향( 단, 종합소득 1억 원 초과 / 총 급여 1억 2천만 원 초과 / 금융소득 종합 과세 대상자의 경우, 해당사항 없음 )
  • 공제율
    • 총 급여 5500만 원 초과 : 납입 금액에 대해 13.2% 세액 공제
    • 총 급여 5500만 원 이하 : 납입 금액에 대해 16.5% 세액 공제
• 투자 가능 상품 : 원리금 보장형 상품, 실적 배당형 상품( 펀드 ), ETF
• 연금 수령 조건 : 만 55세 이상, 가입 5년 이상, 10년 이상 수령
• 중도 해지 시 세금 : 기타 소득세 16.5%, 세액공제받지 않은 금액은 비과세
• 담보 대출 : 불가능
• 중도 인출 : 중도인출 사유에 한해 인출 가능, 해지 후 일시금 수령 시 4% 세금 부과
• 가입 장소 : 은행, 증권사

 

연금저축펀드와 IRP 퇴직 연금의 차이점 5가지

1. 가입 자격

연금 저축 펀드와 IRP 퇴직 연금 계좌는 가입 자격부터 다릅니다. 연금 저축 펀드의 경우, 누구나 가입 가능합니다. 반면, IRP 연금 계좌는 소득이 있는 사람에 한해서만 가입이 가능합니다. 그렇기 때문에 근로소득자나 자영업자가 가입대상이 됩니다.

2. 세액 한도

연간 받을 수 있는 세액의 한도 역시 차이가 납니다. 

연금저축펀드의 경우, 연 400만 원까지( 단 근로소득 1억 2천만 원을 초과하거나 종합소득이 1억 원 초과 시 연 300만 원까지만 가능 ) 가능합니다.
IRP 퇴직 연금의 경우, 연 700만 원까지 가능합니다.( IRP의 퇴직 연금의 경우 연금 저축펀드의 세액과 합산 계산됩니다. 예를 들어 연금저축펀드로 400만 원까지 공제를 받았다면 IRP로는 300만 원만 가능합니다 )

 

3. 투자비중

투자 비중에서도 큰 차이를 보입니다. 연금저축펀드의 경우 100% 위험자산에 투자가 가능합니다. 그렇지만 IRP 퇴직 연금의 경우 70%만 위험 자산에 투자가 가능합니다. 30%는 원금 보장 상품으로 운영해야 합니다.(채권 / 혼합형도 가능합니다.)

 

4. 중도 인출

중도 인출 가능 여부도 차이가 있습니다. 연금 저축 펀드의 경우, 만 55세 이전에도 자유롭게 중도 인출이 가능합니다. 하지만 IRP의 경우 만 55세 이전 중도 인출이 불가능하며 근퇴법상 부득이한 사유를 제외하고 인출이 불가능합니다.

 

5. 수수료

수수료에서도 차이가 있습니다. 연금 저축 펀드의 경우 자산관리 수수료와 운용관리 수수료가 없습니다. 하지만 IRP 퇴직 연금의 경우 자산관리 수수료와 운용관리 수수료가 있습니다. 다만 요즘은 비대면으로 계좌를 개설할 경우 수수료가 없는 계좌도 있으니 해당 부분은 참고하시면 좋을 것 같습니다.

 

아래는 차이점들을 보기 쉽게 표로 정리했으니 참고하시기 바랍니다.

차이점	연금저축펀드	IRP 퇴직 연금
가입 자격	누구나	소득이 있는 사람(근로소득자, 자영업자)
세액한도	연 400 만원 ( 연 300 만원, 조건부 )	연 700 만원( 연금저축펀드와 합산 )
투자비중	100% 위험자산	70% 위험 자산 / 30% 원금 보장
중도 인출	만 55세 이전 중도인출 가능	불가능, 근퇴법상 부득이산 사유에만 가능
수수료	자산관리 / 운용관리 수수료 없음	자산관리 / 운용관리 수수료 있음

 

연금저축펀드와 IRP 퇴직 연금 어떻게 가입해야 할까?

그렇다면 어떤 상품을 가입하는 게 도움이 될까요? 그건 아마 개개인의 상황에 따라서 다를 겁니다.

예를 들어 보겠습니다.

만약 내가 만약 아직 젊고, 중간에 돈을 인출할 가능성이 있다면, 연금저축 펀드를 가입하여 운영하고 거기에 여유 자금이 있다면 IRP 퇴직 연금을 추가로 운용할 것입니다.  저는 절세효과가 사회 초년생일 땐 크지 않아 사실 둘 다 운용하지 않았고, 연봉과 추가 소득이 높아지면서 연말 결산에 세액결정액이 커짐에 따라 위와 같이 운용하였습니다.

 

만약 내가 55세 은퇴가 멀지 않았고, 크게 목돈이 들어갈 일이 없다면 IRP 퇴직 연금 계좌를 운용하여 절세 및 노후 대비를 할 것 같습니다.

또 만약 내 연 소득이 1억이 넘는 고액 자산가라면, 연금 저축 펀드에 IRP 퇴직 연금을 함께 운용할 것 같습니다. 물론 두 개의 계좌를 관리하는 게 번거롭다면 IRP 계좌만 관리를 할 것 같습니다.

이렇듯 연금 저축 펀드와 IRP 퇴직 연금의 경우, 내가 현재 어떤 상황이냐에 따라서 가입을 할지, 또는 어떤 계좌들을 어떻게 운용할지가 정해질 것 같습니다.

어디서나 마찬가지로 무조건 적인 정답은 없는 것이니깐요 :D

그럼 이 글이 조금이나마 이 글을 읽는 분들에게 맡는 선택에 도움이 되었길 하는 바람입니다.